Sono in tempo per migliorare il mio futuro pensionistico?

Fondo pensione: conviene davvero?

Hai iniziato a lavorare ormai da un po’ e ti stai ancora chiedendo se iscriversi a un fondo pensione sia la scelta giusta? Non sei il solo.
Magari molti colleghi hanno già compiuto questo passo con entusiasmo, mentre altri restano indecisi, frenati da dubbi e da informazioni contrastanti. Forse hai sentito dire che il fondo pensione è un impegno “per sempre”, che i soldi vengono investiti nei mercati finanziari e che non puoi utilizzare i tuoi risparmi fino al pensionamento.

In realtà, si tratta spesso di falsi miti o di informazioni incomplete.

La previdenza complementare è uno strumento regolato, creato proprio per integrare la pensione pubblica e per offrire ai lavoratori un futuro più stabile. In questo articolo cercheremo di capire perché oggi rappresenta una scelta sempre più importante, soprattutto per chi ha ancora qualche “miglio” da percorrere prima di arrivare alla pensione.

Perché oggi la pensione pubblica non basta più

Per capire il ruolo dei fondi pensione bisogna partire dal funzionamento del sistema pensionistico italiano. A metà degli anni ’90 è stata introdotta una riforma cruciale: il passaggio del calcolo delle pensioni dal metodo retributivo a quello contributivo.

Questo cambiamento, che abbiamo descritto nel nostro articolo dedicato, ha reso il sistema più equo e sostenibile, ma anche più severo: periodi senza contributi, carriere discontinue o stipendi bassi si traducono in assegni più leggeri. Inoltre, l’aumento dell’aspettativa di vita porta a spalmare lo stesso montante contributivo su un numero maggiore di anni.

Il risultato? I futuri pensionati potrebbero ricevere una pensione pubblica insufficiente a mantenere il proprio tenore di vita. Ecco perché nasce la previdenza complementare: uno strumento in grado di colmare il divario e di garantire una maggiore tranquillità finanziaria in una fase della vita, quella della vecchiaia, in cui siamo tutti un po’ più fragili.

Fondo pensione: come funziona e quali sono i vantaggi

Un fondo pensione è, dunque, uno strumento di risparmio di lungo periodo pensato per integrare la pensione pubblica. Il meccanismo è semplice: ogni mese risparmi una tua quota volontaria (oltre al TFR se sei dipendente), che viene investita per crescere nel tempo e per accumulare un capitale destinato a trasformarsi in “seconda pensione” al momento del pensionamento.

Ma i benefici non si limitano all’accumulo. Vediamo i principali.

1. Prima inizi, più risparmi

Nella previdenza complementare vale una regola d’oro: prima si inizia, meglio è. Aderire presto significa poter versare cifre contenute e lasciare che sia il tempo a moltiplicare il capitale, grazie al meccanismo della capitalizzazione composta. Inoltre, un’adesione di lungo periodo dà accesso a una tassazione finale ancora più favorevole. Per questo, numerosi lavoratori iscrivono a loro volta i propri familiari a carico, come i figli seppur minorenni.

2. Non è mai troppo tardi

Anche chi inizia tardi o relativamente dopo può ottenere una serie di vantaggi. Fin da subito, i versamenti volontari (fino a 5.164,57 euro all’anno) sono deducibili dal reddito imponibile, riducendo il carico fiscale da pagare. In pratica, parte di ciò che versi nel fondo pensione ritorna sotto forma di risparmio fiscale.

3. Il contributo del datore di lavoro

Per i lavoratori dipendenti, l’iscrizione a un fondo pensione significa anche non rinunciare al contributo aggiuntivo del datore di lavoro, previsto solo per chi si iscrive ad un fondo pensione negoziale destinando al fondo anche il TFR maturando. Un vero e proprio “bonus” che si perde se non si aderisce.

4. Vantaggi fiscali sulla pensione integrativa

Al momento del pensionamento, la prestazione del fondo pensione è tassata con un’aliquota agevolata che parte dal 15% e può scendere fino al 9%, molto più bassa rispetto a quella ordinaria. Questo rende la previdenza complementare una delle forme di risparmio fiscalmente più vantaggiose disponibili in Italia.

Fondo pensione e mercati finanziari: rischi e tutele

Uno dei dubbi più diffusi riguarda l’investimento dei risparmi nei mercati finanziari. È vero che i fondi pensione investono, ma non bisogna immaginare scenari speculativi:

• i fondi sono vigilati dalla COVIP, la Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione e la normativa di riferimento identifica nel dettaglio i mercati entro i quali i fondi pensione possono investire
• il patrimonio è separato da quello del gestore ed è sempre di proprietà degli iscritti
• ogni aderente può scegliere tra diverse linee di investimento (garantita, obbligazionaria, bilanciata, azionaria) in modo tale che ogni lavoratore possa scegliere in base alla propria età e al profilo di rischio

Chi è giovane, ad esempio, può orientarsi verso linee più dinamiche, avendo a disposizione orizzonti temporali di lungo periodo; chi si avvicina alla pensione, invece, può scegliere soluzioni più prudenti.

Anticipazioni e flessibilità: non solo pensione

Molti pensano che i soldi versati nel fondo siano “bloccati” fino alla pensione. In realtà, la previdenza complementare offre anche una certa flessibilità grazie, ad esempio, alle anticipazioni:

• si possono richiedere, fin da subito, anticipi fino al 75% della posizione maturata per spese sanitarie
• fino al 75% per acquisto o per ristrutturazione della prima casa, per sé o per i figli, dopo 8 anni di iscrizione
• fino al 30% per esigenze personali dopo otto anni di iscrizione

Inoltre, se si rimane senza lavoro, il fondo pensione può essere riscattato anche prima della pensione.

Il fondo pensione è uno strumento di lungo periodo per costruire sicurezza economica, ma ciò non significa che sia una gabbia, né una scommessa rischiosa o una rinuncia alla disponibilità dei propri soldi fino alla pensione. È, invece, un modo per trasformare il risparmio di oggi in tranquillità per il domani, con benefici fiscali concreti lungo tutto il percorso.

Previdenza complementare e TFR: meglio in azienda o nel fondo pensione?

Un’altra domanda ricorrente riguarda la destinazione del TFR (Trattamento di Fine Rapporto). Molti lavoratori si chiedono se convenga lasciarlo in azienda o destinarlo a un fondo pensione.
Se lasciato in azienda, il TFR si rivaluta ogni anno con un tasso fisso pari all’1,5% più il 75% dell’inflazione ma, al momento della liquidazione, il TFR è soggetto a una tassazione separata basata sulla media delle aliquote IRPEF applicate negli ultimi cinque anni, con aliquote che variano dal 23% fino a un massimo del 43%, a seconda del reddito di riferimento.
Se invece il TFR viene conferito a un fondo pensione, ci sono invece delle differenze.
In primo luogo, il capitale viene investito: come anticipato, la scelta della linea d’investimento è libera, così che ciascuno possa indicare l’opzione che più si avvicina alle proprie esigenze.
In secondo luogo, la fiscalità è più favorevole: alla pensione, il fondo è tassato con un’aliquota agevolata che parte dal 15% e può scendere fino al 9% in base agli anni di iscrizione alle forme pensionistiche complementari.
Terzo, un beneficio rilevante riguarda il contributo aggiuntivo del datore di lavoro, riconosciuto solo a chi sceglie di versare il TFR al fondo pensione negoziale di riferimento.
In sintesi, se da un lato lasciare il TFR in azienda garantisce una crescita minima e sicura, dall’altro destinarlo alla previdenza complementare significa ottenere una gestione fiscalmente più efficiente e un contributo “extra” che solo l’adesione a un fondo pensione negoziale consente di ricevere.

In conclusione

La pensione non è più un approdo sicuro garantito dallo Stato, ma un progetto personale da pianificare con consapevolezza. Il fondo pensione non sostituisce la pensione pubblica, ma la integra e la rafforza.
Prima si inizia, meglio è, ma non è mai troppo tardi per decidere di costruire un pensionamento sereno e adeguato alle proprie aspettative.
Il messaggio chiave è semplice: informarsi, superare i falsi miti e scegliere in modo consapevole. Perché la pensione non è un problema lontano, ma un obiettivo che si costruisce giorno dopo giorno.